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欧锦赛下注 财政局2020年度部门决算及“三公经费”公开情况说明

  • 日期:2021-08-24 16: 31
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目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、人员情况及变动说明

第二部分 2020年度部门决算表(详见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况

二、收入支出结构情况

三、“三公”经费情况

四、其他重要事项的说明

(一)机关运行经费支出情况

(二)政府采购支出情况

(三)国有资产占用情况

(四)政府性基金使用情况

(五)绩效管理工作开展情况

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家财政、税收、行政企事业单位国有资产管理法规、制度和方针、政策;负责拟订财政、税收、行政企事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性政策和制度,并监督实施。

(二)负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施,参与全县宏观经济政策的制定工作;组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

(三)负责管理县级各项财政收支;编制年度县级预决算草案并组织执行;受县政府委托,向县人民代表大会报告全县预算及执行情况;编制汇总全县决算,向县人大常委会报告决算;负责制定全县经费开支标准、定额,审核批复各部门(单位)的年度预决算,负责县级财政预决算公开;完善转移支付制度。

(四)负责管理政府非税收入,按规定管理行政事业性收费及政府性基金;负责住房公积金监督管理;管理住房改革预算资金;会同有关部门管理保障性安居工程支出;管理财政票据;贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法,查处违法发行和销售彩票行为,监督和控制彩票发行额度,审批彩票发行和销售方案,按规定管理彩票资金。

(五)制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度;制定全县政府采购制度,负责全县政府采购监督管理工作;负责全县行政事业单位工资统发工作。

(六)负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策,制定全县行政企事业单位国有资产管理规章制度,牵头编制国有资产管理情况报告,落实国有资产管理情况报告工作,负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。制定国有资本经营预算制度并协调组织实施,根据县人民政府授权,代表政府对国家出资企业履行出资人职责,依法享有出资人权益;对全县行政事业单位和企业国有资产、国有股权实行综合管理,按规定管理县级行政企事业单位国有资产;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

(七)负责办理和监督财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,贯彻执行基本建设财务制度,负责资金预算安排、审核、拨付工作;制定财政投资评审规章制度,管理财政投资评审业务,指导财政投资评审机构的业务工作;审核批复财政投资评审机构报送的审核报告,并会同有关部门对评审意见做出处理决定;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(八)落实全国统一的国有金融资本管理规章制度。根据县政府授权,集中统一履行县属国有金融资本出资人职责,拟订县属国有金融资本管理有关制度。对县属国有金融机构依法依规享有参与重大决策、选择管理者、享有收益等出资人权利,依照法律法规和企业章程等规定,保障出资人权益;负责组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理等工作。

(九)管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制县级社会保障预决算草案。

(十)贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法;依法制定地方政府债务管理制度并组织实施;管理政府贷款业务;承担外国政府、世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金会、欧洲投资银行和日本国际协力银行以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。  

(十一)贯彻执行会计法规和制度;管理全县的会计工作,监督和规范会计行为;负责管理和监督县级行政事业单位会计集中核算工作;指导和监督注册会计师和会计师事务所业务;指导和管理社会审计。  

(十二)监督检查财税法规、政策执行情况;反映财政收支管理中的重大问题;提出加强财政管理的政策建议。

(十三)贯彻落实国家农业综合开发、村级“一事一议”项目管理,负责全县村级“一事一议”项目编审、资金管理、工程检查验收、人员培训等工作。

(十四)制定全县财政科学研究和教育培训规划;负责财政信息和财政宣传工作。

(十五)承办县委、县政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置

欧锦赛下注 财政局部门决算包括:财政局本级、局属事业单位决算。具体有:1、财政局本级;2、县国库集中支付中心;3、政府采购事务中心;4、国有资产事务中心;5、财政预算评审和绩效评价中心。

三、人员情况及变动说明

截止2020年底,欧锦赛下注 财政局实有在职职工7人,退休4人,聘用2人,遗属1人。

第二部分 2020年度部门决算表(详见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2020年度部门决算及“三公经费”情况说明

一、收入支出总体情况

2020年欧锦赛下注 财政局年初结转结余资金362万元,2020年决算收入926万元,比2019年决算收入减少298万元,降低24%;2020年年初预算收入313万元,决算收入比预算收入增加613万元,完成预算收入的295%。

2020年欧锦赛下注 财政局决算支出970万元,比2019年决算支出减少530万元,降低35%;2020年年初预算支出313万元,决算支出比预算支出增加657万元,完成预算支出的309%。

2020年年末欧锦赛下注 财政局结转结余资金为318万元。

决算收支大于预算收支原因:一是金河公司国开行、农发行项目贷款本金及利息未列入财政局预算;二是特色产业发展项目风险补偿金未列入财政局预算;三是存量资金拨入部分项目资金未列入预算。

二、收入支出结构情况

2020年欧锦赛下注 财政局决算收入926万元,其中:财政拨款收入591万元,占64%;其他收入335万元,占36%;

2020年欧锦赛下注 财政局决算支出970万元,按支出管理结构分类:基本支出310万元,占32%,项目支出660万元,占68%。

按支出功能分类:一般公共服务支出611万元,占62.99%;社会保障和就业支出7万元,占0.72%;卫生健康支出8万元,占0.82%;城乡社区支出111万元,占11.44%;农林水支出40万元,占4.12%;住房保障支出6万元,占0.62%;其他支出187万元,占19.28%。

一般公共预算财政拨款基本支出按支出经济分类,其中:1、工资福利支出86万元,同比减少17万元,降低16.5%;2、商品和服务支出79万元,同比减少10万元,降低11.24%;3、对个人和家庭的补助支出13万元,同比增加6.54万元,增长101.24%;4、资本性支出11万元,同比减少1万元,降低8.3%。

三、“三公”经费情况

欧锦赛下注 财政局2020年“三公”经费财政拨款支出0.57万元,比2019年度决算支出减少0.15万元,下降21%;2020年年初预算支出0.58万元,决算支出比预算支出减少0.01万元,“三公”经费减少主要是由于:一是严格执行中央“八项”规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定;二是严格执行行政事业单位公务用车制度改革规定;三是严格控制开支范围及标准。

“三公”经费财政拨款具体如下:

1、我单位无因公出国(境)费支出预算,全年未发生因公出国(境)费用。

2、我单位无公务用车购置及运行费支出预算,全年未发生公务用车购置及运行费支出费用。

3、公务接待费支出0.57万元,2020年年初预算数为0.58万元,决算支出比预算支出减少0.01万元,完成预算的98.28%。2020年决算支出比2019年决算支出减少0.15万元,下降20.83%。主要用于:财政季度、半年度工作考核检查等,接待批次5次,接待人数49人。

四、其他重要事项的说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门 2020 年度机关运行经费支出89万元,比 2019年度决算支出减少11万元,降低10.07%。主要原因是:业务经费的压减。

(二)政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额17.21万元,其中:政府采购货物支出11.41万元;政府采购服务支出5.8万元。授予中小企业合同金额17.21万元,占政府采购支出总额的100%,其中,授予小微企业合同金额17.21万元,占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占用情况

截至2020年12月31日,我单位拥有房屋1455.6平方米,价值393.68万元。

(四)政府性基金使用情况

本部门上年度政府性基金结转111万元,本年度无政府性基金收入,政府性基金支出111万元,当年无结转结余。

(五)绩效管理情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求,我部门组织对 2020年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。其中,涉及项目3个,共涉及资金100万元,占一般公共预算项目支出总额的30.35%。

共组织对红柳湾镇大坝图村小坝图沟引水管线维修改造项目、阿克旗乡多坝沟村13公里至多坝沟农田灌溉渠道盖板维修更换项目、阿克旗乡多坝沟村肉牛羊底设施养殖项目等3个项目开展了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出100万元。

2.项目自评情况

(1)农村公益事业建设项目自评情况。一是资金投入使用。制定了年度项目规划,村民议事程序规范,申报审批流程完整,资金投入使用方向符合管理办法,与政府批复的项目实施方案和绩效目标相符。自评分:20分。二是资金项目管理。按照绩效考评我县成立了村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作领导小组,县财政局局长兼任领导小组办公室主任。由财政局农业股具体负责全县一事一议奖补项目的组织培训、项目审核、汇总上报等日常工作,建立了一事一议财政奖补工作机制,安排专人负责;建立了筹资筹劳制度、资金管理办法、项目管理制度、后期管护制度、资料管理制度、监督管理制度等一事一议相关管理办法;严格按照资金管理办法执行,专账管理,按项目核算;对个别急办的项目实行预拨的办法。自评分:28分。三是资金实际产出。全年我县圆满完成省级下达区域绩效目标任务,并严格按照资金管理办法的相关要求执行,实行县级报账制,项目全部已完工并通过验收,自评分:28分。四是政策实施效果。项目实施村基础设施条件明显改善,给农民生产生活带来便利,农牧民满意度达100%。自评分:20分。

自评总分:96分。

(2)扶持村集体经济发展项目自评情况。一是资金投入使用。项目申报审批程序规范,流程完整,资金投入使用方向符合管理办法,与政府批复的项目实施方案相符,绩效目标。自评分:20分。二是资金项目管理。按照农村综合改革转移支付资金管理办法,及时分解下达、拨付资金,实行专账管理,按项目核算,规范报账手续和报账程序,项目实施和资金使用严格按照上级批复和项目主管部门分配方案执行,做到项目资金按规定的范围使用,项目按绩效目标如期保质保量实现。自评分:28分。三是资金实际产出。全年我县圆满完成省级下达区域绩效目标任务,并严格按照资金管理办法的相关要求执行,实行县级报账制,项目全部已完工并通过验收,自评分:30分。四是政策实施效果。项目实施村基础设施条件明显改善,给农民生产生活带来便利,农牧民满意度达100%。自评分:20分。

自评总分:98分。

3.主要产出和效果:

一是农村基础设施环境建设得到加强。2020年,我县实施农村综合改革农村公益事业建设项目2个,目前全部完工,其中:大坝图村小坝图沟引水管线维修改造项目的建成使用,解决了农牧民春季饮水和牲畜饮水困难的问题;多坝沟村农田灌溉渠道盖板维修更换项目的建成使用,极大的提高了灌溉水利用率,农村生产生活条件和人居环境得到了改善,农村展现了新面貌,焕发了新得生机和活力。二是促进了农牧村民主政治建设。一事一议财政奖补项目,建什么、怎样建,均由农牧民民主决策,按民主程序办事,村民自己的事大家议、大家定、大家建、大家管,使村民逐步养成了参与民主议事的习惯,提高了民主意识,更加珍惜自身的民主权利,把农牧村民主决策、民主管理、民主监督和自我服务提高到了一个新的水平,把农牧村政治文明、乡风文明建设推上了新的台阶。通过一事一议财政奖补政策的实施,也实现了农牧民群众多年美化居住环境的心愿。三是党群干群关系进一步融洽。一事一议财政奖补的实施,不仅加强了农牧村的基础设施建设,同时还融洽了党群干群关系。让基层干部找到了新形势下联系群众的抓手和服务“三农”的桥梁纽带,基层干部在组织动员农牧民议事中了解群众,在项目实施中联系群众,在为农牧民办实事中服务群众,在为农牧民解难事中赢得群众,起到了办民事、凝民心、聚民力、促民主的作用。

4.项目绩效管理存在的问题

(1)施工环境恶劣,影响项目建设进度。由于部分项目区地域辽阔,山多戈壁大,地势较高,地形复杂,平均海拔为4200米,主要气候特征为高寒和干旱,年均气温低于3℃,早晚温差较大,无霜期仅为90天左右,工程有效施工期短,每年九月份就进入封冻期,一般每年六月下旬才开始解冻,最佳有效施工期仅有七、八两个月,期间还要应对洪灾发生,因此影响了工程进度。

(2)地处偏远建设成本较高。近年来,通过村级公益事业逐步改善了农牧业一线的基础设施,但由于我县以牧业为主,地域面积广阔,牧业一线牧民居住极为分散,建设成本高,面广、点多、线长、基础差、投资大,村级基础设施薄弱,一直是制约农牧民增收致富的瓶颈问题。

(3)村民筹资筹劳困难。在奖补资金的分配上与村民的筹资筹劳总额挂钩并严格限定在100%以内,针对我县地广人稀的实际,我们认为加重了项目实施的难度。建议在今后应逐步放宽或取消此限制。

(4)评价时间不尽合理。村级一事一议项目当年完成,当年就要开展绩效评价工作,针对自治县施工周期、施工环境影响因素,大部分项目都在牧区,需要跨年度实施,而此段时间自治县农村综合改革项目部分尚未完工、验收、完成项目绩效评价工作时间不够宽裕。同时,项目完工至少等到下年收获季节时,项目预期效益才能真实反映出来。

5.下一步改进措施:

(1)进一步明确县市财政部门为本级农村综合改革项目绩效评价主体,真正发挥基层绩效评价作用。采取三位一体的办法,即项目业主自评,基层财政审核,基层财政组织评价,出具评价报告,上级组织人员对评价报告复核。

(2)对农村综合改革项目实行后评价制度。建议对竣工项目验收考评按办法规定时间,项目绩效评价时间应安排在项目竣工后次年进行。

(3)合理设置评价指标。在今后年度项目可行性论证、竣工验收和绩效考评中,强化项目功能、经济效益和公共效益等论证和评价,促进项目建设符合农村综合改革政策,力求保证项目达到提高农业综合生产能力、发展现代农业和促进农民增收的效果。

(4)积极项目绩效评价软件,做到评价填报数据自动生成绩效评价报告。

项目绩效自评综述:优秀。

第四部分  名词解释

财政拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

事业收入:事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入

经营收入:事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

上年结转和结余:指以前年度尚未完成,结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务:指用于保障机构正常运行、开展财政管理活动的支出。

社会保障和就业:指用于离退休人员的经费。

住房保障支出:指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

住房公积金:指按照国家统一规定,依据市上确定的比例为在职职工缴存的长期住房储金。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费:是指市级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费,公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:2020年欧锦赛下注 财政局决算及“三公经费”公开表.XLS